l ingenierie patrimoniale

La gestion de patrimoine a vu le jour il y a une trentaine d’années, grâce aux économistes, financiers et gestionnaires. Au départ, l’objectif principal était d’arbitrer et de gérer les stocks (capitaux) et les flux (revenus) des clients. Rapidement, les juristes se sont impliqués, apportant leurs compétences, expertises et méthodes. Ils ont créé des diplômes dans les facultés de droit et ont multiplié les travaux scientifiques dans ce domaine.

Plus récemment, l’expression « ingénierie du patrimoine » a émergé, tant sur le marché de l’emploi que dans les intitulés de diplôme. L’ingénieur patrimonial se positionne comme le professionnel qui conçoit, innove, conseille, réalise et dirige des projets de structuration, valorisation et transmission de patrimoines, en mobilisant son expertise technique, juridique et fiscale, tout en n’oubliant pas ses compétences économiques et financières.

Ce changement sémantique, passant de la gestion de patrimoine à l’ingénierie du patrimoine, soulève des questions. Pour célébrer son 25e anniversaire, le master « Droit et Gestion du patrimoine privé », devenu Master « Droit et ingénierie du patrimoine », a organisé un colloque le 25 octobre 2019 à Orléans, visant à répondre à ces interrogations. Ce livre reproduit les actes de cette rencontre, ainsi que des contributions complémentaires. En lire plus.